Подрядчика реконструкции Туапсинского НПЗ обвинили в фиктивных сделках
Арбитражный суд Северо-Кавказского округа завершил рассмотрение судебного спора между ЗАО «Второе краснодарское монтажное управление специализированное» (КМУС-2) и межрайонной инспекцией ФНС по крупнейшим налогоплательщикам. В итоге арбитраж обязал компанию выплатить задолженность по НДС и налогу на прибыль, а также штрафы и пени в общей сложности на 296 млн рублей, сообщает «Коммерсантъ-Юг».
Сразу после вступления в силу решения о взыскании налоговая служба подала заявление о банкротстве КМУС-2. Дата первого слушания в арбитражном суде еще не назначена.
Спор касался работ, выполняемых с 2011 года КМУС-2 в качестве подрядчика в проекте реконструкции ООО «РН-Туапсинский нефтеперерабатывающий завод» — компания заменяла теплообменники, печи, эстакады и резервуары.
Как следует из материалов арбитражного процесса, претензии налоговой службы к ЗАО «КМУС-2» относятся к сделкам, заключенным в 2013–2014 годах: подрядчик приобрел у ООО «Мастер-торг» оборудование на 576 млн рублей. Кроме того, компания оплатила владельцам гостевых домов проживание своих работников. Эти сделки стали основанием для обращения КМУС-2 в налоговые органы для получения льгот по уплате НДС и налога на прибыль.
Однако налоговая служба усомнилась в достоверности поданных сведений: в гостевых домах не было нужного количества номеров, а компания «Мастер-торг» (Санкт-Петербург) не имела помещения, персонала и производственных активов, ее расчетные счета использовались только для транзитных платежей, документы на поставку оборудования для КМУС-2 оформлены с нарушениями и подписаны неустановленным лицом.
Директор ООО «Мастер-торг» — юрист и известный общественный эксперт по вопросам борьбы с коррупцией Илья Ремесло — подтвердил, что не подписывал документы на поставку оборудования для Туапсинского НПЗ.
Также налоговая служба установила, что сделки с ООО «Мастер-торг» проходили под контролем экс-топ-менеджеров ООО «РН-Туапсинский НПЗ» Андрея Вотинова, Анатолия Каверова и Александра Кирьянова, которые в настоящее время являются фигурантами уголовного дела по другим сделкам.
В ходе судебного спора представители ЗАО «КМУС-2» настаивали на том, что сделки были реально заключены. Однако арбитраж пришел к выводу, что подрядчик «не только знал о проблемности контрагентов, но, используя это, создал вместе с ними фиктивный документооборот для получения необоснованной налоговой выгоды».
ЗАО «КМУС-2» является одним из крупнейших на юге России предприятий в сфере строительства и реконструкции объектов ТЭК, магистральных трубопроводов, химических производств, в штате у компании около 900 человек. Предприятие зарегистрировано в 1995 году, учредитель с 2002 года — Виталий Коротков.
По данным СПАРК, финансовые показатели предприятия с 2012 года сокращались, если в 2013 году выручка составила 20,7 млрд руб., то в 2014 она уменьшилась до 18,8 млрд руб., в 2015 году составила 7 млрд руб. и пошла в рост только в 2016 году, достигнув 11 млрд рублей. Чистая прибыль в 2013 году составила 361,9 млн руб., сократилась до 139 млн руб. в следующем году и увеличилась до 392 млн руб. в 2014 году.
Следующие два года предприятие также удерживало положительный финансовый результат, получив 61 млн руб. и 201 млн руб. соответственно.
Как РБК Краснодар сообщал ранее, уголовное дело в отношении топ-менеджеров Туапсинского НПЗ и представителей властных структур Туапсинского района было возбуждено в декабре 2015 году, в нем фигурируют два эпизода «особо крупного мошенничества, совершенного в составе группы лиц по предварительному сговору» (ч. 4 ст. 159 УК РФ). Изначально суммы ущерба по этим эпизодам оценивались правоохранителями в 113,8 млн и 128,3 млн руб., однако по ходу следствия они возросли до 156,9 млн и 344,5 млн руб. соответственно.
Под следствие попали бывший вице-президент НК «Роснефть» Андрей Вотинов, возглавлявший ранее Туапсинский нефтеперерабатывающий завод, и экс-директор группы компаний «Все люди равны», депутат Туапсинского горсовета Александр Фириченко, экс-руководитель Туапсинского НПЗ Анатолий Каверов и другие.
